破产审判典型案例——江阴龙鼎装饰材料有限公司重整案
发布时间：2023-08-07点击：5
江阴龙鼎装饰材料有限公司（以下简称龙鼎公司）成立于2003年5月30日，是一家以生产建筑型材、特种高科技铝型材、绿色新能源型材等为主的企业。近年来，因经营管理不善，叠加对外担保牵连、新冠疫情等原因导致龙鼎公司经营困难，无力清偿到期债务。
2021年10月22日，根据债权人江阴博阳幕墙装饰工程有限公司的申请，江阴市人民法院（以下简称江阴法院）裁定受理对龙鼎公司的重整申请。此时龙鼎公司自身已没有能力继续经营，为维持龙鼎公司的营业价值，提升管理人与重整投资人的议价空间，提高债权人的清偿率，江阴法院及时指导管理人成功引入经营托管机构，通过协议安排方式由受托方在每月结算时对企业运营成本托底，维持了龙鼎公司生产线的资产价值和企业的运营价值，节省了停产状态下仍需支付的留用职工工资、社保、日常水电费、房土税等必要支出，为企业的重整成功创造了条件。最终，通过公开招募程序，某重整投资人以1.13亿元的最高偿债资金胜出，成为龙鼎公司的重整投资人。
2022年7月1日，龙鼎公司债权人会议暨出资人会议高票通过了重整计划草案，税款债权、职工债权清偿率100%，普通债权清偿率从模拟清算状态下的0提升至3.37%，清偿债权3.5亿元。现重整计划执行完毕，龙鼎公司已经恢复生产经营，龙鼎公司原200多名职工就业岗位得以保全。
在重整程序中，除了分好“蛋糕”，法院还应当指导管理人做大“蛋糕”，即既要实现债权的公平清偿，又要尽可能提高全体债权人的清偿率。江阴法院积极落实中央提出的“六稳”“六保”政策指引，及时引入经营托管机构，成功挽救了陷入困境但有重整价值的企业，为优化地方营商环境提供有力的司法保障。本案的审理对挽救此类营业价值尚存的生产型企业具有一定借鉴意义。
妥善处理瑕疵资产，化解矛盾风险隐患。由于历史遗留原因，龙鼎公司存在委托对外出售部分有证房屋和无证房屋的情形，存在引发矛盾纠纷的风险隐患。在法院的指导下，管理人通过走访调查和专项分析，向全体债权人专项报告披露瑕疵资产情况。同时，在《重整投资人招募公告》中对瑕疵资产进行明确提示，通过重整投资协议安排消解后续可能因处理不善导致的不利影响。最终龙鼎公司瑕疵资产得到妥善处置，为企业焕装重生打下坚实基础。
引入托管经营托底，确保重整不停业。龙鼎公司是一家生产型企业，其生产线、销售渠道、企业品牌、生产资质均是债务人企业市场竞争力的核心资源，也是保障重整计划顺利实施、实现债务人企业“涅槃重生”的关键，企业一旦停产，其营业价值将受到不可挽回的贬损。在江阴法院的指导下，管理人接收龙鼎公司后，第一时间对龙鼎公司的生产经营情况、员工情况进行详细梳理，及时引入经营托管机构，通过协议安排方式由受托方对企业运营成本托底，保证了龙鼎公司营业的持续性，实现了对债务人企业优质资产的保值、增值，为重整投资人招募、重整计划执行及债权清偿率的提高奠定了基础。
利用“互联网+”技术，高效推进重整程序。面对重整期间疫情防控形势较为严峻的情况，江阴法院指导管理人利用“互联网+”技术，在债权申报、债权人会议召开以及表决重整计划草案过程中，使用电话、微信、电子邮件、网络视频等信息化方式，在严格落实疫情防控政策的同时推进重整各项工作有序开展。在制定重整计划草案时，指导管理人采用一对一个别沟通、线上沟通等方式确定草案内容，降低疫情传播风险；在召开第二次债权人会议表决重整计划草案时，指导管理人采用网络视频会议的方式，各债权人及投资人在“小鱼易连”网络会议平台进行参会、投票表决，最终债权人会议暨出资人会议高票通过了重整计划草案。
注：以上内容摘自江阴市人民法院官方网站。
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